Un cierre de flujo responde si el negocio puede cubrir compromisos próximos. No sustituye la contabilidad, pero evita decidir únicamente con el saldo bancario.
Las cinco cifras
- Dinero que entró: cobros reales del periodo.
- Dinero que salió: pagos realizados.
- Cuentas pendientes: compromisos que aún no aparecen en el banco.
- Apartados por revisar: impuestos, nómina u otros pagos próximos.
- Disponible preliminar: lo que queda después de considerar lo anterior.
Agrega contexto
Una cifra sin explicación puede engañar. Señala cobros extraordinarios, anticipos, préstamos y pagos que pertenecen a otro mes.
Usa el mismo formato
Repetir la estructura cada mes permite comparar tendencias y detectar fugas. El objetivo no es adivinar el futuro, sino tomar decisiones con una foto menos incompleta.