Qué es el flujo de efectivo
El flujo de efectivo muestra cuándo entra y cuándo sale dinero. Sirve para entender si puedes cubrir pagos próximos, aunque el negocio muestre utilidad en sus registros.
Por qué no es lo mismo que utilidad
Puedes vender hoy y cobrar después, o recibir un préstamo que aumenta el saldo sin convertirse en ingreso. Por eso el efectivo disponible y la utilidad responden preguntas diferentes.
Qué conviene revisar
Separa cobros, pagos realizados y compromisos próximos. Revisa semanalmente bancos y cuentas por cobrar para evitar decidir únicamente con el saldo del día.
Ejemplo ilustrativo
Tienes $15,000 en el banco y debes pagar $9,000 de nómina y $5,000 a proveedores esta semana. Aunque el saldo parezca suficiente para retirar dinero, esos compromisos dejan solo $1,000 antes de otros pagos. Un cobro esperado para después no financia hoy esas obligaciones.
Lleva saldo inicial, entradas, salidas y saldo final, con fechas reales. Distingue movimientos realizados de los previstos y registra préstamos o transferencias de forma identificable. Revisa cómo preparar un cierre mensual de flujo.
