Qué es una conciliación bancaria
Consiste en comparar lo registrado en la contabilidad con depósitos, transferencias, cargos y saldos de los estados de cuenta.
Para qué sirve
Ayuda a encontrar cobros no registrados, gastos duplicados, comisiones, transferencias entre cuentas y depósitos cuyo origen todavía necesita explicación.
Qué conviene revisar
Incluye todas las cuentas utilizadas para la actividad. Señala movimientos personales, préstamos, devoluciones y traspasos para que no se confundan con ingresos o gastos.
Ejemplo ilustrativo
Una venta aparece por $2,000, pero el banco recibe $1,950 después de una comisión. Conciliar significa explicar la diferencia con el reporte y los comprobantes, no cambiar arbitrariamente la venta para igualar el depósito.
Relaciona cada movimiento con su documento y marca diferencias pendientes, responsable y fecha de revisión. Las comisiones, devoluciones y pagos agrupados merecen desglose. El saldo final debe poder reconstruirse desde el saldo inicial y los movimientos del periodo. Consulta una conciliación bancaria paso a paso.
