La cancelación de CFDI es un procedimiento fiscal, no simplemente borrar el PDF o eliminar una venta del sistema. Requiere identificar el motivo, comprobar si hace falta aceptación del receptor y relacionar una sustitución cuando corresponda.
Ejemplo
Una factura se emitió al receptor equivocado. Hay que revisar el comprobante sustituto y la cancelación del anterior para que quede documentada la operación correcta. En cambio, devolver parte de una venta real puede requerir un CFDI de egreso; no necesariamente implica que la venta nunca existió.
Qué revisar
Conserva solicitud, acuses, folios relacionados y estado final del comprobante. Identifica si ya tiene pagos vinculados o efectos en una declaración presentada. No asumas que enviar una solicitud equivale a que la cancelación terminó.
Avisa al cliente cuál XML está vigente y actualiza cartera y contabilidad. Los plazos y excepciones deben consultarse en reglas vigentes, considerando el ejercicio y tipo de comprobante. Un historial completo permite explicar por qué cambió la documentación sin duplicar la operación ni perder sus cobros reales.
Fuente: SAT: proceso de cancelación.
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