Asigna un fondo fijo y repón únicamente movimientos comprobados. La caja chica debe explicar compras pequeñas del restaurante, con responsable, fecha y soporte; no ser una segunda caja sin cierre.
Define gastos permitidos, límite por movimiento y quién autoriza excepciones. Separa entrega de dinero para comprar de gasto efectivamente realizado. Si alguien recibe un anticipo, conserva el saldo pendiente hasta que entregue documentos y sobrante.
Haz una reposición que cuadre
Ejemplo: el fondo es $2,000. Hay $650 en efectivo y documentos por $1,200. Faltan $150 por explicar antes de reponer. Depositar $1,350 sin revisar la diferencia mantendría el fondo pero escondería el problema.
Registra proveedores, concepto y relación con la operación. Un recibo de compra puede ayudar al control interno, pero no demuestra por sí solo que el gasto cumple requisitos fiscales. Solicita los comprobantes que correspondan y entrega la forma real de pago al contador.
Revisa gasto y soporte por separado
Para personas físicas empresariales, consulta los requisitos de deducción del artículo 105 publicado por el SAT. El régimen del restaurante y características del pago determinan la revisión aplicable. Evita clasificar todo como deducible simplemente porque salió de la caja del negocio.
Guarda vales numerados, facturas, recibos y aprobaciones. Cancela anticipos liquidados para que no vuelvan a presentarse en otra reposición. Haz arqueos periódicos y verifica compras repetidas: muchas urgencias del mismo ingrediente pueden señalar una falla del plan de abastecimiento.
Incluye pendientes de soporte en los documentos para el contador. Escríbenos por WhatsApp para una revisión inicial gratis de tus controles.
